Bên cạnh cổ phiếu, trái phiếu doanh nghiệp cũng nhận được khá nhiều sự quan tâm, Vậy quy định về niêm yết trái phiếu doanh nghiệp thế nào?

Trái phiếu doanh nghiệp là gì?

Theo khoản 1 và khoản Điều 4 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định: Trái phiếu doanh nghiệp là loại chứng khoán có kỳ hạn từ 01 năm trở lên do doanh nghiệp phát hành, xác nhận quyền và lợi ích hợp pháp của người sở hữu đối với một phần nợ của doanh nghiệp phát hành. Cùng tìm hiểu chi tiết ngay bên dưới.

Quy định về niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

Trái phiếu niêm yết và các khái niệm liên quan

Trái phiếu niêm yết là gì?

Trái phiếu niêm yết là các trái phiếu được đăng ký và lưu ký tập trung tại Trung tâm lưu ký chứng khoán (VSD). Chúng được sử dụng để giao dịch trên sàn giao dịch chứng khoán tập trung như HOSE hay HNX. Sở GDCK chịu trách nhiệm quản lý và niêm yết quy định dành cho hoạt động giao dịch trái phiếu.

Trái phiếu chưa niêm yết là gì?

Ngược lại với trái phiếu niêm yết, trái phiếu chưa niêm yết còn được gọi là trái phiếu phi tập trung là những trái phiếu không được đăng ký tại Trung tâm lưu ký chứng khoán (VSD) và chỉ được thực hiện giao dịch trên thị trường OTC.

Và loại trái phiếu này cũng không chịu sự quản lý và tuân thủ các quy định dành cho trái phiếu niêm yết, hoạt động mua bán trái phiếu phi tập trung hoàn toàn dựa vào thỏa thuận riêng giữa các nhà đầu tư.

Trái phiếu niêm yết và trái phiếu không niêm yết

Các quy định về niêm yết trái phiếu doanh nghiệp

Như đã nói ở trên, việc niêm yết trái phiếu đồng nghĩa với việc trái phiếu đó phải hoạt động dưới sự quản lý của cơ quan có thẩm quyền chính, cụ thể hơn là Sở giao dịch chứng khoán.

Điều kiện niêm yết trái phiếu

Hồ sơ đăng ký

Theo quy định tại Khoản 2, Điều 118 Nghị định 155/2020/NĐ-CP, doanh nghiệp muốn phát hành trái phiếu cần chuẩn bị hồ sơ đăng ký như sau:

Giấy đề nghị đăng ký niêm yết trái phiếu được ban hành trong phụ lục kèm theo của Nghị định 155.

Sổ đăng ký của người sở hữu trái phiếu doanh nghiệp đăng ký niêm yết được lập không quá 1 tháng trước thời điểm bắt đầu nộp hồ sơ.

Hồ sơ đăng ký trái phiếu bao gồm những gì?

Cam kết của tổ chức niêm yết trái phiếu về việc thực hiện nghĩa vụ với nhà đầu tư, trong đó có cam kết về tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu, các điều kiện thanh toán, điều kiện chuyển đổi (trường hợp niêm yết trái phiếu chuyển đổi) và các điều kiện khác.

Hợp đồng giữa tổ chức phát hành và công ty chứng khoán về việc tư vấn niêm yết trái phiếu, nếu tổ chức phát hành và công ty chứng khoán là cùng một đơn vị có thể không cần chuẩn bị loại giấy tờ này.

Giấy chứng nhận cấp bởi Tổng công ty lưu ký và bù trừ chứng khoán Việt Nam xác nhận việc trái phiếu của tổ chức đăng ký niêm yết đã đăng ký chứng khoán tập trung.

Hi vọng rằng một số thông tin bên trên có thể giúp các bạn hiểu rõ một số quy định về niêm yết trái phiếu doanh nghiệp. Chúc các bạn có thêm nhiều kiến thức thị trường và sớm trở thành những nhà đầu tư giỏi nhất.